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                最高法、最高检联合宣布:海外购房涉嫌违法!

                时间:2019-06-18 11:33 来源:未知 作者:yusheng 点击:次

                 最高人民法院555彩票和最高人民检察院联合发布的《关?于办理非法从事资金支付结算业务、非法买?卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释555彩票》相信大家已经有所耳闻了吧?。

                 

                 

                 

                 

                这一于2月1日就?开始正式实施的规定,明确表示:实施倒买倒卖外汇或者变?相买卖外汇等非?法买卖外汇行为?,扰乱金融市场?秩序,情节严重?的,以非法经?营罪定罪处罚。

                 

                 

                今天想跟大家说说这一规定引发的关于“海外购房涉嫌违法”的话题热议

                 

                海外购房涉嫌违法?其实这个已经不是新闻…

                 


                文章中表L示,1月31日“两高”发布的?司法解释中,“没有明确指明非法?外汇买卖的用途,也就是说买卖外汇超过法定的每人五万美元以上555彩票,都是?非法的,当然也包括买卖外汇用于购买海外房产。

                 

                首先e我们要明确的是,个人购汇不允许境外购房是早有的政策。

                 

                早在2017年,中国国家外汇管理局就表示,个人购汇不得用?于海外购房并非新政策,个人海外购房及投资?属于尚未开放的资?本项目——

                 

                “一直以来都不能做”

                 

                 

                 


                外汇局指555彩票出,居民个人购汇只限用于经常项下的对外支付,包括因私旅555彩票游、境外留学、公务及商务出国、探亲、境外就医、货物贸易、购买非投资类保险以及咨询服务等,每人每年的购汇额度为5万美元。

                 

                 

                而且在填写《个人购汇申请书С》的时候,一般?都会要明确“购汇用途”,此外?还要确认购汇不得用于6大违规行为?,其中就包?含:

                 

                “不得用于境外买房等尚未开放的资?本项目。”

                 

                因此,个人购汇用来海?外买房,一直是违规行为。

                 


                而对于存在违}规行为的个人,一旦被查处,外汇管理机关将依法将其列入“关注名单”管理。被列入名单后当年及之555彩票后两年不再享有个人便利化额?度,同时依法移送反洗?钱部门调查。

                 

                比如,2015年1月至8月,陈某为实现非法向境外转?移资产目的,将1700万元人民币打入?地下钱庄控制的境内账户,通过地下钱庄兑?换外汇汇至其境外账户,用于购买境?外房产。

                 

                而该?行为违反《个人外汇?管理办法》第三十条,构成非法买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四555彩票十五条,被处以153万元人民币罚款。

                 

                那么,境外买房和这次“两高”发布的司法解释?有什么关系呢?

                 

                原来,在这次“两高”发布的司法解释中,将国内居民常?用的购买海外房产的方式——“变相买卖外汇”列为了“重点?打击对象”

                 

                 

                很多国内居民在购买海外房产的时候,基本都是通555彩票过地下钱庄“变相买卖外汇”的方式来进行交易,甚至很多海外房产的售楼处也会采取这种做法,帮中国买家完成付555彩票款。

                 

                 

                 

                所谓的变相买卖外汇?,是指在形式上进行的不是?人民币和外汇之间的直接买卖,而采取以外汇偿还人?民币或以人民币偿还外汇、以外汇和人民币互换实现货币价值转换555彩票的行为。

                 

                可能听起来有点绕,举个例子就清楚了:


                小王在国内,想在新西兰买?套50万纽币的?房子,但是由于?这是“违规”行为,没办法从银行?把钱以正规渠道汇出,因此他找?了地下钱庄A进行交易——交易的模式?是这样的,在国内,小王给A公司?等值的人民币,支付完毕后,A公司?就可以在海外直接把钱打给小王的海555彩票外账户,或者帮小王完成海外购?房。

                 

                也就是说,表面上看?上去是小王和A公司在国内的交易,A公司的海外公司和海外卖家之间交易,但实际上,A公司帮小王完成了海外购房这一违法行为。

                 

                而这种变相?买卖外汇的方式不涉及资金的直接流出?,因此交易往往会更?加隐秘、数额也会更加巨?大。

                 

                 

                对此,最高法、最高检的负责人在答记者问?中表示——

                 

                跨国(境)兑付型地下钱庄?,即资金在境内外实行单向循环,没有发生物理流动,通常以对账的形式来实现“两地平衡”,导致巨额资本外流,社会危555彩票害性巨大,属重点打击对象。


                也就是说个人换汇用于海外购房一直是违?法行为!


                而“两高”近期发布的?司法解释意味着对常用的购买?海外房产的“违规行为”打击更严了!

                 

                可能有朋友在这里会提出疑问:

                 

                “我已经移?民到海外,会一直要在海外定居555彩票,在国内的资产怎?么办?”

                 

                其实,海外华人是可以“合法转移国内大额资产出国”的。

                 

                而中国国家外汇管理局的《个人财产对外转?移售付汇管理暂行办法》(后简?称办法)就给大家提供?了详细的解释。

                 

                 

                如果你符合以下条555彩票件


                可以申请财产对外转移


                第一种是移民财产转移,实际上?是中国大陆境外个人对其在中国大陆境内资产实施的财产转移。

                 

                根据《个人财产对?外转移售付汇管理暂行办法》中的规定,只有这三类人?可以直接申请将其在取得移民身份之前在境内拥有的合法财 产变现,购汇和汇出?境外:

                 

                1. 从中?国内地移居外国并取得现居住国永久居留权,或已取得该居住国国籍的自然人;


                2. 从内地赴香港特?别行政区、澳门特别行政区并取得特区永久居留权的自?然人;


                3. 从大陆赴台湾地区定居的自然人。

                 

                除此之外,还有三种人可以申请继承转?移,指依法继承的境内遗产变现,购汇和汇出境外:


                1. 外国公民;


                2. 取得香港特别行?政区、澳门特别行政区永久居留权?居民;


                3. 台湾地区?居民。

                 

                不过由于该方案应用较少,我们本次不?进行深入讨论。


                基本上可以确定的是,必须是确认取得外国?永久居留权或取得外国公民或香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地555彩票区居民身份以后,才能适用这项规定。

                 

                 

                哪些财产可以申请办理对外转移?


                申请人申请对?外转移的财产应是本人所555彩票有的合法财产,且不得与他人?有权益的争议。

                 

                 

                司法、纪检监察?等部门依法限制对外转移的财产,其对外转移申?请外汇局不予?受理。涉及国内刑事、民事诉讼案件的财产对外转移申请,在案件审555彩票结前,外汇局不予受理。

                 

                涉及国内刑事、民事案件人员的近亲属申请对外转移财产,应提供案件管辖机关出具的该财产与案件无关的证?明。

                 

                法律规定不得对外555彩票转移的财产、不能证明合法来源的?财产等的对外转移申请,外汇局不予受理。

                 

                申请移民财产转移需要提交哪?些材料?

                 

                申请个人?移民、继承财产对外转移购、付汇,申请人需向所在地外汇局提交以下材料:

                 

                提出书面申请。


                包括:申请人基本情况介绍,申请移民转移?的原因,财产收入来源和财产变?现的详细说明等;

                 

                由申请人本人签?名的《移民财产对外转移?申请人情况表》;

                 

                由申请人或其代理人签名的《个人财产对外?转移外汇业务申请表》;

                 

                申请人身?份证明文件;

                 

                申请人收入来源证明及财产权利证?明文件:


                申请人?拟移民财产转移在等值50万美元以下的,无?需提交以下收入来源证明以及财?产权利证明文555彩票件,只555彩票需声明来源;


                其中,相关财?产权利证明,未经公证的,应当进?行公证。


                申请转移财产所在地或收入来源地主管税务机关开具的税收证明或?完税凭证。


                委托他人办理的?,还需提供经公证的委托代?理协议和代理人身份证?明。


                外汇局要求提供的其他资料。


                 

                申请人身份证明文件具体指什么?

                 

                根据申请人的情况不同,需要提供的申请人身份证明文件也分为四大类。

                 

                申请人为取得外国永久居留权的中国籍公民,应提供:

                 

                1. 有效的中华人民共和国?护照或居住国颁发的外侨证等有?效身份证明;


                2. 中国驻外使领馆出具(或认证)的申请人在国?外定居证555彩票明;


                3. 公安机关出?具的中国户籍注销证明。

                 

                 

                申请人为取?得外国公民身份的,应提供:

                 

                1. 申请人居住国居民身份证或?其他有效身份证明(如护照)。


                2. 中国驻外使领馆认证的I申请人在国外定居证明;


                3. 公安机关出具的中国户籍注销证明。

                 

                 

                申请人为香?港特别行政区、澳门特别行政?区居民,应提供:

                 

                1. 香港特别行政区、澳门特别行政区(永久)居民身份证或其他有效身份证明;


                2. 港澳居?民来往内地通行证或者特区护照;


                3. 公安机关出具的中国户籍注销证明。

                 


                申请人为台湾地区居民的应提供:

                 

                1. 台湾地区居民身份证或其他在台湾地区居住С的有效身份证明;


                2. 台湾居民往来大陆通行证或其他出入境证件;


                3. 公安机关出具?的大陆户籍注销证明。


                4. 申请人收入来源证明


                5. 以及?财产权利证明文件


                 

                具体都有哪些

                 

                根据规定,收入555彩票来源证明以及财产权利证明文件包括以555彩票下四大类:

                 

                对555彩票个人薪酬所得(包括工资和薪金?所得、稿酬所得、劳555彩票务报酬等)应?提交有关收入来源的证明。

                 

                对经营收入(包括私营业?主、企业个人股东、个体工商户生产经?营所得,对企事业单位承包、租赁经营所得等)应提交个体户经营收入申报表、股权证明或承包、租赁合同或?协议以及能证明收入来源的材料,如企业财?务报表、企业董事会分配决议等。

                 

                对资本所得及变现(包括利息、股息、红利所得、财产租赁所得、财555彩票产转让所得、特许权使?用等)应提交存款证明,股票、债券开户及交易记555彩票录;财产租赁、转让、特许权使用的合同或协议,房屋产权555彩票证、房地?产买卖契约或拆迁补偿安置协议书等。

                 

                偶然所得(包括合法的福利彩票、体育彩票收入?等)及其他财产或收入需提交真实交易记录证明。

                 

                小总结:从上面提交申请要求的8大材料我们可以发现,大部分材料是属555彩票于证明转移财产合法性的,而?不是限制资产转移的。

                 

                但需要注意的是,涉及国家公职人员及其?近亲属,申请金额超过100万元人民币的?申请,在审核过程中可向相应级别的监察部门(省级[含]以上)进行询证。

                 

                此外,对大额可疑或涉嫌非法转?移财产的申请,在审核过555彩票程中要询证相应级别的公安、司法部门。

                 

                所以对于在国内靠非法获取大额资产还妄想转移的人可来说,此路不通。


                换句话说,如果你是身家清白的正?经人,20个工作日国家就?会给你个答复。通常是给予行政许?可决定。

                 

                最后,在英国反洗黑钱法执行?越来越严格,CRS税务信息互换的今天其实,如果你是真正?移居海外,你是有合法的方法能能够安心地把钱带出?来在海外安居乐业的…

                 

                但是,对于没有资格,但仍想“在违法边?缘不断试探”的人们,只能告诉大家现在管控是越来越严格,在违法边缘试探不但要?冒着金融风险,还有法律风险。 


                律师意见:刑法真的规定?海外购房犯罪?

                文:上海融?孚律师事务所律师

                 

                所谓的构成?犯罪的条款主要是以下第二条、第三条、第四条:

                 

                第二条 违反国555彩票家规定,实施倒买倒卖外汇或者变相买?卖外汇等非法买卖外汇行为,扰乱555彩票金融市场秩序,情节?严重的?,依照刑法第二百二十五?条第四项的规定,以非法经?营罪定罪处罚。

                 

                第三条 非法从事资?金支付结算业务或者非法买卖外汇,具有下列?情形之一的,应当认定为非法经营行为“情节严重”:

                  (一)非法经营数额在五百万元?以上的;

                  (二)违法所得数额在?十万元以上的。

                  非法经营数额在二百五十万元以上,或者违法所得数额在五万元以上,且具有下列情形之一555彩票的K,可以认定为非?法经营行为“情节严重”:

                  (一)曾因非法从事资金支付结算业务555彩票或者非法买卖外汇犯罪行为受过刑事追究的;

                  (二)二年内因非法从事资金支付?结算业务或者非法买卖外汇违法行为受过行政处罚的;

                  (三)拒不交代涉案资金去?向或者拒不配合追缴工?作,致使赃款无?法追缴的;

                  (四)造成其他严重后果的。

                 

                第四条 非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇,具有下列情形之一555彩票的,应当认定为非法经营行为“情节特别严重”:

                  (一)非法经营数额在二千五百万元以上的;

                  (二)违法所得数额?在五十万元以上的。

                 

                  非法经营数额555彩票在一千二百五十万元以上,或者违法所?得数额在二十五万元以上,且具有本?解释第三条第二款规定的四种情?形之一的,可以认定为非法经营行为“情节特别严重”。

                 

                从该555彩票司法解释的字面意识上来看,似乎“倒买倒卖”、“变相买卖外汇”中,“买卖”行为非常符合海外购房主通过买卖外汇的方式支付房款的形式,但是,法律就应该555彩票这样解释吗?

                 

                一、在《外汇决定》之前刑法上已经有555彩票倒买倒卖外汇的规定

                《刑法》中对?于非法经555彩票营罪的规定规定在第二百二十555彩票五条,其中法律规定如?下:

                 

                违反国家规定,有下列非法经营行为之一,扰乱市场秩序,情节严?重的,处五年以下有期徒?刑或者拘役,并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金;情节特别?严重的,处五年以上有期徒刑,并处违法所得一倍以上?五倍以下罚金或者没收财555彩票产:

                 

                (一)未经许可?经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的;

                (二)买卖?进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可555彩票证或者批准文件的;

                (三)未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的,或者非法从事资金支付结算业555彩票务的;

                (四)其他严重?扰乱市场秩序的非法经营行为。

                 

                此外,除《中华人民共和国555彩票刑法》以外,还存在一个单?行刑法,即1998年12月29日经第九届全国人民代表大会?常务委员会第六次会议通过发布施行《全国人大常委会关于惩治?骗购外汇?、逃汇和非法买卖外汇犯罪的?决定》,其中第四条规定,在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇,扰乱市场秩序,情节严?重的,依照刑法第二百二十五条的规555彩票定定罪处罚。单位犯前款罪的,依照刑法第二百三十一条的规}定处罚。

                 

                另外,根据《外汇解释》在发布过程中,最高人民法?院刑三庭、最高人民检察院法律政?策研究室负责人就《外汇解释》涉及的主要问题答记者问中,涉及到该解释?的制定背景时说道:“全国人大常委会于1998年12月29日颁布了《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》,规定非法买卖外汇,扰乱市场秩序,情节555彩票严重的,依照非法w经营定罪处罚。

                 

                2009年2月28日《刑法修L正案(七)》在?刑法第二百二十五条第三项中增加了“非法从事资金支付结算业务”的情形,规定非法从?事资金支付结算业务,扰乱市场秩序,情555彩票节严重的,以非555彩票法经营定罪处罚。有关刑事立法为依法惩治地下钱庄非法买卖外汇、非法从?事资金支付结算业务犯罪活动提?供了法律依据。与此同时,司法实践?反映的具体定罪量刑标准尚不明确,一些法律适用问题存在争?议,需要通过司法解释作出规定。”

                 

                因此,笔者疑问到:既然98年《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》已经规定了非法买卖外汇行为构成非法经营罪,那么直到《外汇解释》出台以后以买卖外汇的方式进行海外购房的行为才构成非法经营罪?呢?

                 

                二、单纯的购买外汇行为不构成非法经营罪


                其实,认为海外购房是否犯罪的核?心问题在于:单纯购买外汇的?行为是否构成非法经营罪。


                刑法第二百二十五条?规定的非法经营罪从这个罪名的字面意思上来理解,即不管行为?是哪些行为,都需要符合“经营”的行?为特征,而该种行为的性质要求是“非法”,非法经555彩票营罪中对于客观行为的规定也基本按照这个思路:

                 

                如(一)中规定的非法?经营专营、专卖物品的,都是要?求有“经营”的行为,即要?求你在主观上存在一个“以营?利为目的”。打个比方,如销售烟草,需要有专卖的许可证,那么对于你来说,你购买了假烟,到了一定的数额,也需要构成非法经营罪?!显然是滑天555彩票下之大稽!

                 

                那么同理,对于经营地下钱庄的行为人为了获利而买卖给你外汇,你是否也需要构成非法经营?罪?

                 

                当然,购买外?汇的行为本身是不符合《外汇管理条例》等法律555彩票规定的,属于违法行为,但不属于犯555彩票罪行为。

                 

                买房千万?条,安555彩票全第一条!

                付款不规范,亲人两行泪!

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